В целях повышения эффективности организации взаимодействия отделения валютного контроля с подразделениями правоохранительного блока в ходе проверок поступления валютной выручки и процесса производства по делам об административных правонарушениях ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Порядок взаимодействия отделения валютного контроля с подразделениями правоохранительного блока Северо-Западной акцизной таможни согласно приложению.
2. Начальникам структурных подразделений, отделению валютного контроля таможни обеспечить неукоснительное исполнение требований настоящего Порядка.
3. Контроль за исполнением данного приказа оставляю за собой.

Начальник
Северо-Западной акцизной таможни,
полковник таможенной службы
С.Н.Зубков

ПРИЛОЖЕНИЕ
к приказу Северо-Западной
акцизной таможни
от 31.03.2004 N 79

ПОРЯДОК ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ С ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНОГО БЛОКА СЕВЕРО-ЗАПАДНОЙ АКЦИЗНОЙ ТАМОЖНИ
Настоящий Порядок разработан на основании Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, приказа ГТК России от 25.06.2002 N 665, приказа ГТК России от 24.07.1995 N 467, распоряжения ГТК России от 02.11.2000 N 01-99/1217, приказа ГТК России от 06.08.2002 N 846, приказа ГТК России от 16.07.2002 N 750 и определяет взаимодействие должностных лиц отделения валютного контроля и отдела административных расследований в ходе проверок поступления валютной выручки от экспорта товаров и в процессе производства по делам об административных правонарушениях.
1. Действия должностных лиц отделения валютного контроля:
1.1. В соответствии с приказом ГТК России от 25.06.2002 N 665 при поступлении в отделение валютного контроля (далее - ОВК) реестра карточек учета результатов валютного контроля из управления валютного контроля ГТК России должностное лицо ОВК проводит проверку информации о предполагаемом нарушении установленного порядка зачисления валютной выручки на счет экспортера в уполномоченном банке Российской Федерации.
В случае если на основании информации, полученной по запросу Северо-Западной акцизной таможни (далее - СЗАТ) из уполномоченного банка выявлено административное правонарушение (далее - АП) в виде непоступления валютной выручки на счет экспортера, то для выяснения всех обстоятельств правонарушения согласно положениям КоАП России, совершения иных процессуальных действий, требующих значительных временных затрат, должностное лицо ОВК в установленные КоАП России сроки, принимает решение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования в виде определения и одновременно составляет:
- акт выборочной документальной проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации) в части поступления валютной выручки от экспорта товаров;
- определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования по ч. 1 ст. 16.17 КоАП России: неисполнение требований таможенного режима экспорта о зачислении на счета в уполномоченных банках валютной выручки от экспорта товаров либо об обязательном ввозе эквивалентных по стоимости экспортированным товарам товаров, работ, услуг или результатов интеллектуальной деятельности.
Документы, полученные в ходе проведения проверки, приобщаются к материалам дела об АП в соответствии с требованиями административно-процессуального законодательства Российской Федерации.
Определение о возбуждении дела об АП составляется по форме, утвержденной приказом ГТК России от 27.04.2002 N 423.
1.2. В течение суток с момента вынесения определения о возбуждении дела об АП и проведении административного расследования должностное лицо ОВК представляет дело в учетно-регистрационное отделение (далее - УРО) для присвоения регистрационного номера.
1.3. Должностное лицо ОВК составляет рапорт на имя первого заместителя начальника таможни по правоохранительной работе для принятия решения о передаче дела об АП с целью проведения административного расследования.
2. Действия должностных лиц отдела административных расследований:
2.1. По факту получения материалов дела об АП, зарегистрированного в УРО, начальник ОАР (или лицо, его замещающее) решает вопрос о поручении проведения административного расследования конкретному должностному лицу ОАР.
2.2. В ходе проведения административного расследования по делам об АП, связанных с нарушением валютного законодательства, начальник ОАР (либо лицо, его замещающее) обеспечивает привлечение должностных лиц ОВК в качестве специалистов или экспертов.
2.3. В случае выявления в ходе проведения административного расследования по делу об АП иных событий нарушения валютного законодательства должностное лицо ОАР, обнаружившее признаки такого АП, составляет протокол по делу об АП и через начальника отдела (либо лица, его замещающего) информирует ОВК.
2.4. По окончании расследования по делу об АП, связанному с нарушением валютного законодательства, начальник ОАР (либо лицо, его замещающее) организует:
- передачу в 5-дневный срок со дня вынесения постановления по делу об АП копию этого постановления в ОВК.
3. Взаимная отчетность ОАР и ОВК по делам об АП формируется по согласованию начальников отделов в пределах требований ГТК России или по мере возникновения служебной необходимости.
4. В случае обжалования дел об АП, связанных с нарушением валютного законодательства, в Арбитражном суде начальник правового отдела (далее - ПО):
- информирует ОВК о факте обжалования постановлений в Арбитражном суде;
- информирует ОВК о результатах судебных заседаний по делам об АП, связанным с нарушением валютного законодательства, и по факту получения решений Арбитражного суда, в 3-дневный срок передает копии указанных решений в ОВК.
Начальник отделения валютного контроля
Северо-Западной акцизной таможни
советник Российской Федерации 3-го класса
А.С.Квач