В целях всестороннего анализа рисков, возникающих в процессе перемещения через таможенную границу Российской Федерации товаров для выпуска в свободное обращение, ввозимых в адрес получателей, производящих таможенное оформление в МЗТ, и во исполнение приказов ГТК России от 05.08.2002 N 827 "Об усилении таможенного контроля за достоверностью сведений, заявляемых при таможенном оформлении товаров", от 08.05.2002 N 465 "Об утверждении Положения о критериях отнесения товаров и внешнеэкономических операций к группам риска", распоряжений ГТК России от 22.05.2002 N 342-р "О выявлении рисков", от 25.06.2002 N 422-р "Об информационном взаимодействии таможенных органов", приказа ЦТУ от 09.08.2002 N 461 "О системе оперативного контроля в таможнях Управления", с целью своевременного получения информации о выявленных рисках и реализации мер оперативного реагирования до выпуска товаров, подвергающихся оперативному контролю, в свободное обращение либо помещения их под избранный таможенный режим приказываю:
1. Утвердить технологическую схему осуществления оперативного контроля за таможенным оформлением ввозимых товаров (далее - технологическая схема).
2. Назначить группу фактического анализа и фактического контроля в составе начальника ОКТО Чередникова A.M., ведущего инспектора ОКТО Данилина А.В., старшего инспектора ОКТО Козлова Д.М., старшего инспектора ОКТО Щербакова И.М. ответственными за осуществление информационного обмена, анализа полученных сведений и организацию мер оперативного реагирования в отношении ввозимых товаров и транспортных средств по выявленным рискам.
3. Начальнику отдела контроля за доставкой и транзитом товаров (ОКДТТ) таможни назначить сотрудников, ответственных за прием и обработку электронных уведомлений в соответствии с технологической схемой осуществления оперативного контроля за таможенным оформлением ввозимых товаров (далее - технологическая схема).
4. Начальнику ОКТО проводить анализ массива информации представляемого ОКДТТ МЗТ, на наличие рисков и представлять на рассмотрение начальнику таможни либо лицу, исполняющему его обязанности, наиболее рисковые поставки в соответствии с технологической схемой.
5. Начальникам таможенных постов обеспечить незамедлительное исполнение мер оперативного реагирования и предоставление информации в ОКТО МЗТ в соответствии с действием приказа МЗТ от 24.07.2002 N 341 "О взаимодействии таможенных органов по рискам". 6. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Начальник таможни
генерал - майор таможенной службы
Ю.В. Рыбкин

Утверждена
приказом МЗТ ЦТУ
от 9 августа 2002 г. N 365

ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАТИВНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ТАМОЖЕННЫМ
ОФОРМЛЕНИЕМ ВВОЗИМЫХ ТОВАРОВ

1.1. Порядок разработан в целях использования, в первую очередь, электронной информации о направляемых в адрес МЗТ товарах и транспортных средствах (далее - электронное уведомление) для проведения эффективного таможенного контроля и принятия решения о выпуске товаров в свободное обращение либо помещения их под избранный таможенный режим.
1.2. В настоящем порядке используются следующие понятия:
1.2.1. Риск (риски) - вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных платежей.
1.2.2. Товары риска - перемещаемые через таможенную границу РФ товары, в отношении которых существует вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных платежей.
1.2.3. Товары прикрытия - товары, которые с достаточной степенью вероятности могут заявляться (декларироваться) вместо товаров риска.
1.2.4. Оперативный контроль - сбор, обобщение и анализ данных о перемещении товаров и транспортных средств на всех этапах таможенного контроля с момента пересечения таможенной границы ввозимым товаром до момента выпуска в свободное оформление либо помещения под избранный таможенный режим, а также принятия адекватных мер в случае выявления нарушений таможенного законодательства.
1.2.5. ОКТО - структурное подразделение таможни или группа анализа и фактического контроля, функционирующие в соответствии с требованиями приказа ГТК России от 10.04.2000 N 288 и осуществляющие организацию оперативного контроля.
1.2.6. Меры оперативного реагирования - комплекс мер, предусмотренный действующим таможенным законодательством, направленный на обеспечение его безусловного выполнения при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля.
1.2.7. Мерами оперативного реагирования могут быть:
- проведение основного или повторного таможенного досмотра с акцентами на определение соответствующих характеристик товарной партии;
- проведение контроля со стороны функциональных отделов таможни (ОКТС, ОВК, ОТНиПТ); - направление образцов в таможенную лабораторию;
- применение метода контролируемой поставки и др.
1.3. Основанием для применения мер оперативного реагирования являются данные, полученные в ходе проведения оперативного контроля, указывающие на возможные нарушения таможенного законодательства РФ.
1.4. Решение о применении мер оперативного реагирования принимается начальником таможни либо лицом, исполняющим его обязанности.
2. Сотрудник ОКДТТ при приеме и обработке электронных уведомлений:
2.1. Ежедневно с 9.00 до 11.00 и с 15.00 до 17.00 осуществляет прием электронных уведомлений по АС КДТ о товарах и транспортных средствах, направленных в адрес таможни из таможен отправления.
2.2. Проверяет полученные электронные уведомления на полноту и корректность заполнения граф журнала в АРМ "Доставка-Т".
2.3. Отдельным файлом формирует электронные уведомления, в которых отсутствуют или ошибочно указаны коды таможенного органа назначения, места доставки товаров и транспортных средств, а также неполные основные сведения о направленных товарах.
2.4. Производит сортировку электронных уведомлений с помощью программного продукта по местам доставки товара: таможенным постам, базовым терминалам.
2.5. Готовит служебную записку за подписью начальника ОКДТТ либо сотрудника, исполняющего его обязанности, с указанием имени файла, содержащего количество записей уникальных номеров документов контроля доставки (с разбивкой по ДКД и МДП), даты и времени его передачи.
2.6. Полученные и рассортированные по местам доставки записи вместе со служебной запиской передаются в ОКТО МЗТ в течение 30 минут после завершения сеанса связи.
2.7. Копия служебной записки хранится в ОКДТТ таможни в отдельной папке для учета и контроля.
3. Анализ и выявление рисков поставок.
3.1. Каждый поступивший из ОКДТТ таможни массив информации анализируется ОКТО МЗТ на наличие признаков рисков по критериям, установленным приказом ГТК России от 08.05.2002 N 465, с использованием имеющихся в таможне информационных ресурсов, а также по иным критериям, разработанным ГТК России, ЦТУ.
3.2. ОКТО МЗТ в течение 1 часа с момента получения информации из ОКДТТ МЗТ отбирает наиболее рисковые поставки и распечатывает соответствующие электронные уведомления.
3.3. К каждому распечатанному электронному уведомлению готовится сводка по форме приложения 2 к технологической схеме, в которой указываются рисковые характеристики поставки, а также соответствующие предложения о проведении мер оперативного реагирования. Сводка подписывается начальником ОКТО и представляется начальнику таможни либо лицу, исполняющему его обязанности.
3.4. Начальник таможни, либо лицо исполняющее его обязанности, два раза в день рассматривает по представлении начальника ОКТО подготовленные сотрудниками ОКТО материалы и дает поручения соответствующим структурным подразделениям на проведение мер оперативного характера.
4. Начальникам таможенных постов:
4.1. До выпуска товаров в свободное обращение незамедлительно реагировать на исполнение мер оперативного контроля согласно резолюции, наложенной начальником таможни. Данные заносятся в журнал учета сведений и документов, получаемых по отдельным запросам, по форме приложения 4 к технологической схеме. После окончания проведения мер оперативного контроля начальники таможенных постов незамедлительно служебной запиской на имя начальника ОКТО МЗТ представляют отчет о проведенных мерах оперативного контроля по приложению 3 к настоящей технологической схеме и по приложению 1 в порядке, предусмотренном в приказе МЗТ от 24.07.2002 N 341.
5. Начальникам структурных подразделений таможни:
5.1. После проведения согласований и исполнения мер оперативного контроля заносят данные в журнал учета сведений и документов, получаемых по отдельным запросам, по форме приложения 4 к настоящей технологической схеме. Начальники структурных подразделений незамедлительно служебной запиской на имя начальника ОКТО МЗТ представляют отчет о проведенных мерах оперативного контроля по приложению 3 к настоящей технологической схеме. 6. Начальник ОКТО после получения данных от структурных подразделений таможни представляет начальнику таможни материалы об исполнении мер оперативного реагирования по ранее наложенным резолюциям для принятия решения о выпуске товаров в свободное обращение.
7. Начальнику ОКТО:
Обеспечить еженедельное направление (по четвергам) в отдел контроля таможенного оформления службы организации таможенного контроля ЦТУ по электронным каналам связи отчета о принятых мерах по форме, указанной в приложении 1 к технологической схеме.
8. Результаты реагирования заносятся в электронный журнал для последующего его использования при анализе рисков в отношении участников ВЭД, перевозчиков, СВХ, структурных подразделений и сотрудников таможенных органов.

Начальник таможни
генерал - майор таможенной службы
Ю.В. Рыбкин

Приложение 1
к технологической схеме

ОТЧЕТ
О МЕРАХ И РЕЗУЛЬТАТАХ РЕАГИРОВАНИЯ

Таможня __________________________

Таможенныйпост (ОТОиТК, СВХ)	N книжки МДП / срок доставки	Риски, преобладающие по поставке	Принятые меры	Исполнитель мер оперативного реагирования	N и дата исходящего ГТК
1	2	3	4	5	6

Отчет о мерах и результатах реагирования
Имя БД: ОТСН 342.DBF
Индекс:		Ключ:DOTCHET, CUSTZONE
Обозначение	Формат		Наименование
	Тип	Длина
DOTCHET		8	Дата составления отчета
CUSTZONE		8	Код поста
MDP	C	8	Номер книжки МДП (без букв)
MDP	C	8	Срок доставки
RISK	С	100	Риски, преобладающие по поставке
MERA	С	100	Принятые меры
ISPOLN	С	50	Исполнитель мер оперативного реагирования
DATEGTK	D	8	Дата исходящего ГТК России

Графа "RISK" заполняется строго через пробел. В случае использования других знаков отчет будет считаться непринятым.

Приложение 2
к Порядку

СВОДКА О ВЫЯВЛЕННЫХ РИСКАХ ПО ПОСТАВКАМ

Таможенный пост (ОТОиТК, СВХ)	N книжки МДП / срок доставки	Наименование рисков	Предыдущая деятельность	Меры реагирования / результат	Контрольный срок
1	2	3	4	5	6

Приложение 3
к Порядку

СВОДНЫЕ ДАННЫЕ О ВЫЯВЛЕННЫХ РИСКАХ
(ПРИЛОЖЕНИЕ К СВОДКЕ О ВЫЯВЛЕННЫХ РИСКАХ ПО ПОСТАВКАМ)

Таможенныйпост (ОТОиТК, СВХ)	Число рисковых поставок, находящихся на контроле	Число рисковых поставок с результатом оперативного реагирования	Преобладающие риски	Меры реагирования / результат	Предложения
1	2	3	4	5	6

Приложение 4
к Порядку

ЖУРНАЛ УЧЕТА
СВЕДЕНИЙ И ДОКУМЕНТОВ, ПОЛУЧАЕМЫХ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ЗАПРОСАМ

N ДКД / МДП	Наименование запрошенных документов	Отправил	Получил	Примечание	Исходящий N
1	2	3	4	5	6